發(fā)布部門 : 北京市地方金融監(jiān)督管理局

發(fā)布日期 : 2020-04-07

實施日期 : 2020-04-07

時效性 : 現(xiàn)行有效

效力級別 : 地方規(guī)范性文件

北京市融資租賃公司監(jiān)督管理指引（試行）

第一章　總則

　　第一條　為強化對北京市融資租賃公司（以下簡稱融資租賃公司）的監(jiān)管，促進融資租賃公司規(guī)范健康發(fā)展，防范化解相關(guān)金融風險，完善法人治理結(jié)構(gòu)，根據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國物權(quán)法》等相關(guān)法律法規(guī)，制定本指引。
　　第二條　本指引所稱融資租賃公司，是指依法設(shè)立的以從事融資租賃業(yè)務為主的有限責任公司或股份有限公司。
　　本指引所稱融資租賃業(yè)務是指出租人根據(jù)承租人對出賣人、租賃物的選擇，向出賣人購買租賃物，提供給承租人使用，承租人支付租金的交易活動。
　　第三條　北京市地方金融監(jiān)督管理局（以下簡稱市金融監(jiān)管局）是履行融資租賃公司日常監(jiān)督管理職能的部門，負責審查全市融資租賃公司的設(shè)立、變更和終止，制定并組織實施本市監(jiān)管工作政策、制度和工作部署；建立融資租賃公司重大事件信息通報機制、風險預警機制和突發(fā)事件應急處置預案；開展各種方式的監(jiān)管、檢查工作。區(qū)金融主管部門負責所在區(qū)融資租賃公司初核、日常管理、風險防范與處置等。中國人民銀行營業(yè)管理部（以下簡稱人行營管部）、中國銀行保險監(jiān)督管理委員會北京監(jiān)管局（以下簡稱北京銀保監(jiān)局）等部門在各自監(jiān)管權(quán)限范圍內(nèi)予以協(xié)調(diào)配合。
　　第四條　市金融監(jiān)管局建立風險管控為本的審慎監(jiān)管框架，審慎監(jiān)管框架的基本要素包括但不限于：設(shè)立條件、公司變更、公司治理、風險管控、資本充足率、財務穩(wěn)健性、信息報送、法律責任等。

第二章　機構(gòu)設(shè)立、變更與終止

　　第五條　申請設(shè)立融資租賃公司，應當經(jīng)市金融監(jiān)管局批準。
　　融資租賃公司的名稱中應當標明“融資租賃”字樣。
　　未經(jīng)市金融監(jiān)管局批準，任何單位和個人不得經(jīng)營或變相經(jīng)營融資租賃業(yè)務，不得在名稱中使用“融資租賃”等可能被公眾誤解為其經(jīng)營融資租賃業(yè)務的字樣。中國銀行保險監(jiān)督管理委員會（以下簡稱銀保監(jiān)會）另有規(guī)定的除外。
　　第六條　設(shè)立融資租賃公司，應當具備下列條件：
　　（一）有符合《中華人民共和國公司法》和市金融監(jiān)管局規(guī)定的章程；
　　（二）有符合本指引要求的主要股東和注冊資本；
　　（三）擬任董事、監(jiān)事、高級管理人員信譽良好，熟悉融資租賃業(yè)務相關(guān)法律法規(guī)，具有履職所需的從業(yè)經(jīng)驗和管理能力；
　　（四）建立了有效的公司治理、內(nèi)部控制和風險管理制度；
　　（五）配備具有金融、法律、會計等方面專業(yè)知識、技能和從業(yè)經(jīng)驗并具有良好從業(yè)記錄的從業(yè)人員；
　　（六）有支撐業(yè)務經(jīng)營的必要、安全且合規(guī)的信息系統(tǒng)、保障業(yè)務持續(xù)運營的技術(shù)與措施；
　　（七）在注冊地有與業(yè)務經(jīng)營相適應的營業(yè)場所、安全防范措施和其他設(shè)施；
　　（八）市金融監(jiān)管局規(guī)定的其他條件。
　　第七條　融資租賃公司的注冊資本應當為一次性實繳貨幣資本，最低限額為2億元人民幣或等值自由兌換貨幣。
　　第八條　融資租賃公司主要股東應當為企業(yè)法人，且符合以下條件：
　　（一）具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)或有效的組織管理方式；
　　（二）有良好的社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄；
　　（三）財務狀況良好，最近2個會計年度連續(xù)盈利；
　　（四）經(jīng)營管理良好，最近3年內(nèi)無重大違法違規(guī)記錄；
　　（五）具有與所從事融資租賃產(chǎn)品相關(guān)聯(lián)的行業(yè)背景；
　　（六）最近1年年末凈資產(chǎn)不低于5億元人民幣或等值自由兌換貨幣，凈資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例不低于30%，權(quán)益性投資余額原則上不超過其凈資產(chǎn)的50%（合并會計報表口徑，含本次投資資金）；
　　（七）入股資金為自有資金，不得以債務資金或委托資金等非自有資金入股；
　　（八）承諾3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持有的股權(quán)，不將所持有的股權(quán)進行質(zhì)押或設(shè)立信托，并在公司章程中載明；
　　（九）市金融監(jiān)管局規(guī)定的其他條件。
　　第九條　同一投資人及其關(guān)聯(lián)方、一致行動人作為主要股東參股融資租賃公司的數(shù)量不得超過2家，或控股融資租賃公司的數(shù)量不得超過1家。
　　第十條　融資租賃公司擬任董事應當具有大學專科以上學歷，從事金融工作2年以上，或從事相關(guān)經(jīng)濟工作3年以上；融資租賃公司擬任高級管理人員應當具有大學本科以上學歷，從事金融工作5年以上或相關(guān)經(jīng)濟工作10年以上，且融資租賃業(yè)從業(yè)經(jīng)驗不少于3年。
　　有下列情況之一的，不得擔任融資租賃公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員：
　　（一）有犯罪記錄的；
　　（二）擔任因經(jīng)營不善破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長、經(jīng)理，并對該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負有個人責任的；
　　（三）擔任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照的公司、企業(yè)的法定代表人，并負有個人責任的；
　　（四）個人所負數(shù)額較大的債務到期未清償?shù)模?span lang="EN-US" style="line-height: 200%;">
　　（五）被列入失信被執(zhí)行人或被有關(guān)部門聯(lián)合懲戒的；
　　（六）無民事行為能力或者限制民事行為能力的。
　　第十一條　申請設(shè)立融資租賃公司，應當向市金融監(jiān)管局提交下列材料：
　　（一）申請書（應當載明擬設(shè)立融資租賃公司的名稱、住所、注冊資本、股東及出資額、經(jīng)營范圍等內(nèi)容）及可行性研究報告；
　　（二）融資租賃公司章程、出資協(xié)議及出資承諾書；
　　（三）具有法定資格的驗資機構(gòu)出具的驗資證明；
　　（四）具有法定資格的會計師事務所出具的股東最近2 年及近3個月的財務審計報告、董事會（股東會）決議及營業(yè)執(zhí)照副本復印件；
　　（五）擬任董事、監(jiān)事、高級管理人員的簡歷；
　　（六）融資租賃公司業(yè)務規(guī)則、內(nèi)部管理制度；
　　（七）符合要求的營業(yè)場所的所有權(quán)或使用權(quán)的證明文件；
　　（八）市金融監(jiān)管局規(guī)定的其他材料。
　　第十二條　融資租賃公司根據(jù)業(yè)務發(fā)展需要，可以設(shè)立分公司、子公司。融資租賃公司設(shè)立分公司、子公司的，應當具備以下條件：
　　（一）經(jīng)營融資租賃業(yè)務3年以上，注冊資本不少于5億元人民幣或等值自由兌換貨幣；
　　（二）最近兩個會計年度連續(xù)盈利；
　　（三）最近兩年無違法違規(guī)經(jīng)營記錄。
　　融資租賃公司應當自分公司、子公司設(shè)立之日起20個工作日內(nèi)，將有關(guān)情況報告公司注冊地主管部門。
　　融資租賃公司跨省、自治區(qū)、直轄市設(shè)立的分公司的日常監(jiān)督管理，由分公司所在地主管部門負責，融資租賃公司注冊地主管部門配合。
　　對融資租賃公司設(shè)立的子公司，不設(shè)最低注冊資本限制。子公司的具體管理規(guī)則另行制定。
　　第十三條　融資租賃公司應當對每個分公司撥付不少于5000萬元的營運資金。
　　各分公司營運資金總額不得超過融資租賃公司注冊資本的50%。
　　第十四條　融資租賃公司申請設(shè)立分公司、子公司的，應當向擬設(shè)立分公司、子公司所在地主管部門提交下列材料：
　　（一）設(shè)立分公司、子公司的申請報告（應當載明擬設(shè)立分公司、子公司的名稱、住所、負責人、營運資金或注冊資金等）；
　　（二）可行性研究報告、董事會（股東會）決議、擬任負責人的簡歷；
　　（三）具有法定資格的會計師事務所出具的該融資租賃公司最近兩年的財務會計報告；
　　（四）融資租賃公司注冊地主管部門出具的意見和最近兩年無違法違規(guī)經(jīng)營的證明；
　　（五）符合要求的營業(yè)場所的所有權(quán)或使用權(quán)的證明文件；
　　（六）擬設(shè)立分公司、子公司所在地主管部門規(guī)定的其他材料。
　　第十五條　市金融監(jiān)管局應當自受理設(shè)立申請之日起20個工作日內(nèi)作出批準或不予批準的決定。
　　第十六條　融資租賃公司合并、分立，變更注冊資本、股東、法人代表、名稱、住所以及董事、監(jiān)事、高級管理人員的，應當經(jīng)市金融監(jiān)管局批準。
　　第十七條　融資租賃公司自獲批之日起無正當理由超過6個月未營業(yè)，或者營業(yè)后自行停業(yè)連續(xù)達6個月以上的，市金融監(jiān)管局應當收回原批準文件，原批準文件自動撤銷。
　　第十八條　融資租賃公司解散或者被依法宣告破產(chǎn)的，應當依法成立清算組進行清算。清算結(jié)束后，清算組應當將清算報告經(jīng)會計師事務所審計后報市金融監(jiān)管局確認，由市金融監(jiān)管局收回原批準文件，并及時公告終止經(jīng)營。

第三章　業(yè)務范圍

　　第十九條　融資租賃公司可以經(jīng)營下列部分或全部業(yè)務：
　　（一）融資租賃業(yè)務；
　　（二）經(jīng)營租賃業(yè)務；
　　（三）與融資租賃和經(jīng)營租賃業(yè)務有關(guān)的租賃物購買、殘值處理與維修、租賃交易咨詢、接受租賃保證金；
　　（四）轉(zhuǎn)讓與受讓融資租賃資產(chǎn)；
　　（五）固定收益類證券投資業(yè)務。
　　第二十條　融資租賃公司的融資行為必須符合相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。
　　第二十一條　融資租賃公司開展融資租賃業(yè)務應當以權(quán)屬清晰、真實存在且能夠產(chǎn)生收益權(quán)的租賃物為載體，并應當合法取得租賃物的所有權(quán)。
　　第二十二條　融資租賃公司進口租賃物涉及配額、許可等管理的，應由租賃物購買方或產(chǎn)權(quán)所有方按有關(guān)規(guī)定辦理手續(xù)。
　　融資租賃公司經(jīng)營業(yè)務過程中涉及外匯管理事項的，應當遵守國家外匯管理有關(guān)規(guī)定。
　　第二十三條　融資租賃公司應當堅守法律法規(guī)底線：
　　（一）不得從事吸收或變相吸收存款、發(fā)放貸款、受托發(fā)放貸款等金融業(yè)務；
　　（二）嚴禁融資租賃企業(yè)借融資租賃的名義開展非法集資等非法金融活動；
　　（三）不得與其他融資租賃公司拆借或變相拆借資金；
　　（四）不得違反國家有關(guān)規(guī)定向地方政府、地方政府融資平臺公司提供融資或要求地方政府為租賃項目提供擔保、承諾還款等；
　　（五）不得虛擬出資，不得虛構(gòu)租賃物，不得以不符合法律規(guī)定的、無處分權(quán)的、已經(jīng)設(shè)立抵押的、已經(jīng)被司法機關(guān)查封扣押的或所有權(quán)存在其他瑕疵的標的為租賃物，租賃物合同價值不得與實際價值明顯不符；
　　（六）不得與關(guān)聯(lián)公司之間進行租賃物低值高買、高值低租等明顯不符合市場規(guī)律的交易行為；
　　（七）不得虛假宣傳或誤導性宣傳，不得故意虛構(gòu)融資租賃項目通過公開渠道進行融資；
　　（八）不得以暴力或其他非法手段進行清收；
　　（九）不得向明顯缺乏償付能力的客戶開展融資租賃業(yè)務；
　　（十）不得通過網(wǎng)絡(luò)借貸信息中介機構(gòu)、地方各類交易場所、資產(chǎn)管理機構(gòu)以及私募投資基金等機構(gòu)融資或轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)；
　　（十一）不得有其他違反相關(guān)規(guī)定的行為。

第四章　經(jīng)營規(guī)則和風險控制

　　 第二十四條　融資租賃公司應當建立以股東會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層等為主體的組織架構(gòu)，科學、高效的決策、激勵和約束機制。
　　第二十五條　融資租賃公司應當按照全面、審慎、有效、獨立原則，建立健全內(nèi)部控制制度和內(nèi)部審計制度，形成良好的風險資產(chǎn)分類管理制度、承租人信用評估制度、事后追償和處置制度、風險預警機制以及防欺詐和反洗錢制度等，防范、控制和化解風險，保障公司安全穩(wěn)健運行。
　　第二十六條　融資租賃公司應當根據(jù)其組織架構(gòu)、業(yè)務規(guī)模和復雜程度建立全面的風險管理體系，對信用風險、流動性風險、市場風險等各類風險進行有效的識別、計量、監(jiān)測和控制，同時還應當及時識別和管理與融資租賃業(yè)務相關(guān)的特定風險。
　　第二十七條　融資租賃公司應建立穩(wěn)健的資本管理制度及實施流程，建立可持續(xù)的資本補充機制，計提原則上不低于風險資產(chǎn)期末余額1.5%的一般風險損失準備。確保自有資本真實性和資本質(zhì)量，杜絕虛假注資、循環(huán)注資等違規(guī)現(xiàn)象。建立以資本充足率為核心，包括資本補充、規(guī)劃、內(nèi)部資本評估、動態(tài)補充在內(nèi)的資本約束管理體系。
　　第二十八條　融資租賃公司的融資租賃和其他租賃資產(chǎn)比重不得低于總資產(chǎn)的60%。
　　第二十九條　融資租賃公司開展的固定收益類證券投資業(yè)務，不得超過凈資產(chǎn)的20%。
　　第三十條　融資租賃公司應當建立健全集中度風險管理體系，加強對重點承租人的管理，控制單一承租人及承租人為關(guān)聯(lián)方的業(yè)務比例，有效防范和分散經(jīng)營風險。
　　融資租賃公司對單一承租人的全部融資租賃業(yè)務余額不得超過凈資產(chǎn)的30%；對單一集團的全部融資租賃業(yè)務余額不得超過凈資產(chǎn)的50%；對一個關(guān)聯(lián)方的全部融資租賃業(yè)務余額不得超過凈資產(chǎn)的30%；對全部關(guān)聯(lián)方的全部融資租賃業(yè)務余額不得超過凈資產(chǎn)的50%；對單一股東及其全部關(guān)聯(lián)方的融資余額不得超過該股東在融資租賃公司的出資額，且應同時滿足本指引對單一客戶關(guān)聯(lián)度的規(guī)定。
　　第三十一條　融資租賃公司的風險資產(chǎn)不得超過凈資產(chǎn)總額的8倍。
　　第三十二條　融資租賃公司開展資產(chǎn)證券化業(yè)務的，應當在國務院批準的交易場所或銀行間市場發(fā)行，應當面向合格投資者發(fā)行，投資者人數(shù)、投資金額等應當符合國家有關(guān)規(guī)定。
　　第三十三條　融資租賃公司應當按照相關(guān)規(guī)定，執(zhí)行國家統(tǒng)一的財務會計準則和制度，真實記錄和反映企業(yè)的財務狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。
　　第三十四條　為控制和降低風險，融資租賃公司應當對融資租賃項目進行認真調(diào)查，充分考慮和評估承租人持續(xù)支付租金的能力，采取多種方式降低違約風險，并加強對融資租賃項目的檢查及后期管理。
　　第三十五條　融資租賃公司應當建立關(guān)聯(lián)交易管理制度。融資租賃公司在對承租人為關(guān)聯(lián)企業(yè)的交易進行表決或決策時，與該關(guān)聯(lián)交易有關(guān)聯(lián)關(guān)系的人員應當回避。
　　融資租賃公司的重大關(guān)聯(lián)交易應當經(jīng)董事會批準。
　　重大關(guān)聯(lián)交易是指融資租賃公司與一個關(guān)聯(lián)方之間單筆交易金額占融資租賃公司凈資產(chǎn)5%以上，或融資租賃公司與一個關(guān)聯(lián)方發(fā)生交易后融資租賃公司與該關(guān)聯(lián)方的交易余額占融資租賃公司凈資產(chǎn)10%以上的交易。
　　第三十六條　融資租賃公司對委托租賃、轉(zhuǎn)租賃的資產(chǎn)應當分別管理，單獨建賬。轉(zhuǎn)租賃應當經(jīng)出租人同意。融資租賃公司和承租人應對與融資租賃業(yè)務有關(guān)的擔保、保險等事項進行充分約定，維護交易安全。
　　第三十七條　售后回租的標的物應為能發(fā)揮經(jīng)濟功能，并能產(chǎn)生持續(xù)經(jīng)濟效益的財產(chǎn)。融資租賃公司開展售后回租業(yè)務時，應注意加強風險防控。
　　第三十八條　融資租賃公司應充分考慮并客觀評估售后回租資產(chǎn)的價值，對標的物的買入價格應有合理的、不違反會計準則的定價依據(jù)作為參考，不得低值高買，應當建立健全租賃物價值評估和定價體系，根據(jù)租賃物的價值、其他成本和合理利潤等確定租金水平。
　　第三十九條　融資租賃公司應當重視租賃物的風險緩釋作用，密切監(jiān)測租賃物價值對融資租賃債權(quán)的風險覆蓋水平，制定有效的風險應對措施。
　　第四十條　融資租賃公司應當加強租賃物未擔保余值的估值管理，定期評估未擔保余值，并開展減值測試。當租賃物未擔保余值出現(xiàn)減值跡象時，應當按照會計準則要求計提減值準備。
　　第四十一條　融資租賃公司應當加強未擔保余值風險的限額管理，根據(jù)業(yè)務規(guī)模、業(yè)務性質(zhì)、復雜程度和市場狀況，對未擔保余值比例較高的融資租賃資產(chǎn)設(shè)定風險限額。
　　第四十二條　融資租賃公司應當加強對租賃期限屆滿返還或因承租人違約而取回的租賃物的風險管理，建立完善的租賃物處置制度和程序，降低租賃物持有期風險。
　　第四十三條　按照國家法律法規(guī)規(guī)定租賃物的權(quán)屬應當?shù)怯浀模谫Y租賃公司須依法辦理相關(guān)登記手續(xù)。若租賃物不屬于需要登記的財產(chǎn)類別，融資租賃公司應當按照有關(guān)規(guī)定在中國人民銀行征信中心動產(chǎn)融資統(tǒng)一登記公示系統(tǒng)對租賃物權(quán)利狀況進行登記公示。

第五章　行業(yè)自律組織

　　第四十四條　北京市租賃行業(yè)協(xié)會是北京市融資租賃行業(yè)自律組織，履行自律、協(xié)調(diào)、維權(quán)、服務等職責，引導融資租賃公司誠信經(jīng)營、公平競爭、穩(wěn)健運行。
　　鼓勵融資租賃公司加入融資租賃行業(yè)自律組織。
　　第四十五條　融資租賃行業(yè)自律組織履行下列行業(yè)自律職責：
　　（一）組織會員簽訂自律公約及其實施細則，建立健全行業(yè)統(tǒng)計制度，建立自律公約執(zhí)行情況檢查和披露制度，受理會員單位和社會公眾的投訴，依法采取自律懲戒措施，督促會員依法合規(guī)經(jīng)營，共同維護公平競爭的市場環(huán)境；
　　（二）受政府有關(guān)部門委托，組織制定行業(yè)標準、業(yè)務規(guī)范，推動實施并監(jiān)督會員執(zhí)行，提高行業(yè)服務水平；
　　（三）建立健全行業(yè)誠信制度以及機構(gòu)和從業(yè)人員信用信息體系，加強誠信監(jiān)督，協(xié)助推進行業(yè)信用體系建設(shè)；
　　（四）制定行業(yè)從業(yè)人員道德和行為準則，對從業(yè)人員進行自律管理，組織從業(yè)人員的相關(guān)培訓，提高從業(yè)人員素質(zhì)；
　　（五）對于違反行業(yè)協(xié)會章程、自律公約、管理制度等致使行業(yè)利益受損的會員，可按有關(guān)規(guī)定實施自律性處罰，并及時報告市金融監(jiān)管局；
　　（六）對融資租賃企業(yè)和從業(yè)人員涉嫌違法違規(guī)的投訴和發(fā)現(xiàn)的業(yè)內(nèi)涉嫌違法違規(guī)的行為，要及時報告市金融監(jiān)管局，并協(xié)助做好投訴的調(diào)查處理工作。
　　第四十六條　融資租賃行業(yè)自律組織履行下列行業(yè)協(xié)調(diào)職責：
　　（一）協(xié)助市金融監(jiān)管局等部門落實有關(guān)政策、措施；
　　（二）協(xié)調(diào)會員之間的關(guān)系，建立和完善行業(yè)內(nèi)部爭議調(diào)解處理機制，公正、合理解決各種矛盾爭端，營造良好的業(yè)內(nèi)環(huán)境；
　　（三）協(xié)調(diào)會員與社會公眾的關(guān)系，加強會員與社會公眾的溝通，維護會員與客戶的合法權(quán)益，提高社會公眾的金融意識和風險意識；
　　（四）加強與新聞媒體的溝通和聯(lián)系，制定實施融資租賃行業(yè)輿情監(jiān)測、引導及應對機制，正確引導社會輿論，自覺接受輿論監(jiān)督，維護融資租賃行業(yè)聲譽和經(jīng)營秩序。
　　第四十七條　融資租賃行業(yè)自律組織履行下列行業(yè)服務職責：
　　（一）建立會員間信息溝通機制，組織開展會員間的業(yè)務、技術(shù)、信息等方面的交流與合作；
　　（二）發(fā)揮行業(yè)整體宣傳功能，協(xié)調(diào)、組織會員共同開展新業(yè)務、新政策的宣傳和咨詢活動，大力普及金融知識，提高公眾的金融意識；
　　（三）組織開展行業(yè)內(nèi)部業(yè)務競技活動，培育健康向上的行業(yè)文化。

第六章　監(jiān)督管理

　　第四十八條　市金融監(jiān)管局作為融資租賃公司的監(jiān)管部門，在國家金融監(jiān)管部門的指導下，會同人行營管部、北京銀保監(jiān)局等有關(guān)部門建立監(jiān)管協(xié)調(diào)機制、信息共享機制和重大風險事件預警、防范和處置機制，有效防范和處置融資租賃公司風險。
　　第四十九條　市金融監(jiān)管局通過非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查，持續(xù)深入了解融資租賃公司的運營狀況，分析、評價融資租賃公司的風險狀況，判斷融資租賃公司是否符合相關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定和滿足審慎經(jīng)營要求。
　　第五十條　市金融監(jiān)管局應當不斷完善融資租賃公司業(yè)務統(tǒng)計制度和信息化監(jiān)管手段，利用大數(shù)據(jù)等現(xiàn)代信息技術(shù)加強非現(xiàn)場監(jiān)管。
　　第五十一條　區(qū)金融主管部門負責轄區(qū)內(nèi)融資租賃公司的日常監(jiān)管，實行動態(tài)監(jiān)管和全過程監(jiān)督，及時預警和防范風險，重點監(jiān)督融資租賃公司經(jīng)營合規(guī)性和業(yè)務、財務數(shù)據(jù)真實性，及時防范和糾正違法違規(guī)行為，開展多種方式的監(jiān)管工作。
　　第五十二條　融資租賃公司應當建立健全信息報送制度，應按要求登陸《全國融資租賃企業(yè)管理信息系統(tǒng)》，及時進行融資租賃業(yè)務登記，真實、準確、完整填報信息；應按月向市金融監(jiān)管局及區(qū)金融主管部門報送上月經(jīng)營業(yè)務統(tǒng)計報表，按季向市金融監(jiān)管局及區(qū)金融主管部門報送財務報表和經(jīng)營情況報告，每年3月31日前向市金融監(jiān)管局及區(qū)金融主管部門提供上年度財務會計報告和審計報告。發(fā)生重大風險事件的，融資租賃公司應當立即采取應急措施同時向區(qū)金融主管部門報告，相關(guān)區(qū)人民政府應當及時進行應急處置，并在2小時內(nèi)向市金融監(jiān)管局等部門報告。
　　第五十三條　市金融監(jiān)管局應當建立監(jiān)管指標體系和監(jiān)管評級體系，定期對融資租賃公司進行監(jiān)管評級，并根據(jù)評級結(jié)果采取相應監(jiān)管措施。存在違規(guī)行為的融資租賃公司應下調(diào)監(jiān)管評級，并作為重點監(jiān)管對象，由市金融監(jiān)管局及區(qū)金融主管部門加強日常監(jiān)管及現(xiàn)場檢查。
　　第五十四條　市金融監(jiān)管局及區(qū)金融主管部門根據(jù)審慎監(jiān)管的需要，可以采取下列措施進行現(xiàn)場檢查：
　　（一）查看經(jīng)營管理場所、采集數(shù)據(jù)信息、測試有關(guān)系統(tǒng)設(shè)備設(shè)施；
　　（二）問詢相關(guān)人員，要求其對有關(guān)檢查事項作出說明；
　　（三）查閱、復制融資租賃公司與檢查事項有關(guān)的文件、資料，對可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件、資料予以登記并依法處理；
　　（四）根據(jù)實際需要，可委托符合條件的第三方機構(gòu)進行檢查；
　　（五）符合法律法規(guī)及規(guī)章規(guī)定的其他方式。
　　市級層面現(xiàn)場檢查每年抽選比例不少于20%，區(qū)級層面應當對本轄區(qū)內(nèi)融資租賃公司每年至少現(xiàn)場檢查一次。
　　第五十五條　市金融監(jiān)管局、區(qū)金融主管部門及其他相關(guān)單位實施檢查的人員（以下簡稱檢查人員）應依照法律、行政法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件確定的職責、權(quán)限和程序進行檢查，應當客觀公正，實事求是，忠誠履職，清正廉潔，保守秘密。
　　第五十六條　開展現(xiàn)場檢查時，檢查人員不得少于2人，并應當出示檢查證件和檢查通知書。
　　第五十七條　區(qū)金融主管部門應當出具本轄區(qū)融資租賃公司現(xiàn)場檢查工作報告并提交市金融監(jiān)管局，市金融監(jiān)管局制作北京市融資租賃公司現(xiàn)場檢查工作報告。
　　第五十八條　根據(jù)現(xiàn)場檢查工作報告，市金融監(jiān)管局及區(qū)金融主管部門應當責令違規(guī)融資租賃公司進行限期整改并可通過約談、問詢、風險提示等方式對整改過程實施監(jiān)管。違規(guī)融資租賃公司完成整改后，應當向區(qū)金融主管部門提交整改報告，經(jīng)區(qū)金融主管部門審核通過后提交市金融監(jiān)管局。市金融監(jiān)管局經(jīng)驗收符合有關(guān)審慎經(jīng)營規(guī)則的，應當自驗收完畢之日起7日內(nèi)解除對其采取的有關(guān)監(jiān)管措施。市金融監(jiān)管局將未按期通過整改驗收的融資租賃公司列入經(jīng)營異常融資租賃公司名單，依法向社會公示。
　　第五十九條　市金融監(jiān)管局及區(qū)金融主管部門建立融資租賃公司及其主要股東、董事、高管人員違規(guī)經(jīng)營融資租賃業(yè)務行為信息庫，如實記錄相關(guān)違規(guī)行為信息，定期在行業(yè)內(nèi)部通報，并將違規(guī)融資租賃公司主要負責人及其他負有主要責任的人員納入行業(yè)從業(yè)人員警示名單，通報有關(guān)部門、行業(yè)自律組織；給予行政處罰的，依法向社會公示。
　　第六十條　融資租賃公司如果有違反法律法規(guī)和本指引的行為，市金融監(jiān)管局可依照相關(guān)法律法規(guī)對融資租賃公司進行處置；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)處理。融資租賃公司如對行政處罰不服，可以依法申請行政復議或向人民法院提出行政訴訟。
　　第六十一條　市金融監(jiān)管局及區(qū)金融主管部門工作人員對其監(jiān)管工作中知悉的融資租賃公司商業(yè)秘密，應當予以保密。

第七章　附 則

　　第六十二條　本指引由市金融監(jiān)管局負責解釋。
　　第六十三條　本指引自印發(fā)之日起施行。中國銀保監(jiān)會對融資租賃公司監(jiān)督管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定。